Tilläggsinformation återfinns i följande noter till årsredovisningen:
I Not 1, Redovisnings- och värderingsprinciper, anges de fastställda redovisnings- och värderingsprinciperna. I Not 2, Finansiell riskhantering, redovisas koncernens risk- och finanspolicy generellt och mer detaljerat med avseende på Electrolux viktigaste finansiella instrument.
I Not 17 beskrivs kundfordringar och kreditrisker förknippade med dessa. I denna not beskrivs koncernens viktigaste finansiella instrument med avseende på huvudsakliga villkor, där så anses relevant, liksom riskexponering och verkligt värde vid årets slut.
Nettoupplåning
Vid slutet av 2010 uppgick koncernens nettoupplåning till –709 Mkr (665). Tabellen nedan visar hur Electrolux beräknar nettoupplåning.
Nettoupplåning | ||
31 december | ||
2010 | 2009 | |
Kortfristiga lån | 894 | 582 |
Kortfristig del av långfristiga lån | 1 177 | 912 |
Kundfordringar med regressrätt | 1 068 | 1 870 |
Kortfristiga lån | 3 139 | 3 364 |
Derivat till verkligt värde | 476 | 343 |
Upplupna räntekostnader/förutbetalda ränteintäkter | 68 | 74 |
Kortfristiga lån totalt | 3 683 | 3 781 |
Långfristiga lån | 8 413 | 10 241 |
Total upplåning | 12 096 | 14 022 |
Placeringar med löptid upp till 3 månader | 10 389 | 9 537 |
Placeringar med mer än 3 månaders löptid | 1 722 | 3 030 |
Derivat till verkligt värde | 386 | 377 |
Förutbetald räntekostnad/upplupen ränteintäkt | 308 | 413 |
Likvida medel | 12 805 | 13 357 |
Nettoupplåning | –709 | 665 |
Kreditfacilitet (500 MEUR, 3 400 Mkr) 1) | 7 907 | 5 163 |
1) Kreditfaciliteterna är inte inkluderade i nettoupplåningen. Kreditfaciliteterna kan dock användas för kort- och långfristig upplåning. |
Likvida medel
Likvida medel, såsom definierat i Electrolux, består av kontanta medel, derivat till verkligt värde, förutbetalda räntekostnader, upplupna ränteintäkter och övriga kortfristiga placeringar med hög likviditet. Av nedanstående tabell framgår nyckeltal avseende likvida medel. Det bokförda värdet av likvida medel motsvarar ungefär verkligt värde.
Likviditetsprofil | ||
31 december | ||
2010 | 2009 | |
Placeringar med löptid upp till 3 månader | 10 389 | 9 537 |
Placeringar med mer än 3 månaders löptid | 1 722 | 3 030 |
Derivat till verkligt värde | 386 | 377 |
Förutbetald räntekostnad/upplupen ränteintäkt | 308 | 413 |
Likvida medel | 12 805 | 13 357 |
% av annualiserad nettoomsättning1) | 18,9 | 16,2 |
Nettolikviditet | 9 122 | 9 576 |
Fast räntebindningstid, dagar | 34 | 100 |
Effektiv ränta, % (årsgenomsnitt) | 2,8 | 2,1 |
1) Likvida medel plus den outnyttjade kreditfaciliteten på 500 MEUR och 3 400 Mkr dividerat med omsättningen på årsbasis. |
Under 2010 uppgick likvida medel, inklusive en garanterad kreditfacilitet på 500 MEUR och 3 400 Mkr, till 18,9% (16,2) av omsättningen på årsbasis. Nettolikviditet, i tabellen ovan, definieras som likvida medel minus kortfristiga lån.
Räntebärande skulder
Under 2010 förföll eller amorterades långfristiga lån med 1 039 Mkr till betalning. Förfallen har inte refinansierats.
Per den 31 december 2010 uppgick koncernens totala räntebärande skulder till 10 484 Mkr (11 735), varav 9 590 Mkr (11 153) avser långfristig upplåning inklusive förfall under de kommande 12 månaderna. Långfristig upplåning med förfall inom ett år uppgår till 1 177 Mkr (912). Huvuddelen av den utestående långfristiga upplåningen har skett via det svenska och det europeiska Medium-Term Note-programmet samt via bilaterala lån. Majoriteten av den långfristiga upplåningen, 8 796 Mkr (10 425), har skett på moderbolagsnivå. Electrolux har sedan 2005 en garanterad kreditfacilitet på 500 MEUR med förfall 2012 och sedan tredje kvartalet 2010 ytterligare en garanterad kreditfacilitet på 3 400 Mkr med förfall 2017. Dessa två faciliteter kan användas som kort- och långfristig upplåning. Electrolux förväntas dock fylla eventuella framtida behov av kortfristig upplåning genom bilaterala bankkrediter och kapitalmarknadsprogram, till exempel certifikatprogram.
Vid årsskiftet 2010 var den genomsnittliga räntebindningstiden för långfristig upplåning 0,9 år (1,0). I beräkningen av genomsnittlig räntebindningstid ingår de effekter som härrör från räntederivatinstrument som utnyttjas för att hantera ränterisken i upplåningsportföljen. Räntan på total upplåning var vid årsskiftet 3,2% (2,6).
Verkligt värde på räntebärande lån var 11 716 Mkr. Verkligt värde på räntebärande lån, inklusive swaptransaktioner för att hantera räntebindningen, uppgick till 11 676 Mkr. Lån och ränteswapar har marknadsvärderats för att verkligt värde ska kunna redovisas. Electrolux kreditrating har tagits i beaktande vid värdering av lån.
Av följande tabell framgår bokförda värden på koncernens räntebärande skulder.
Upplåning | ||||||
Nominellt värde |
Bokfört värde totalt 31 december |
|||||
Emitterat/löptid | Typ av lån | Räntesats, % | Valuta | (i valuta) | 2010 | 2009 |
Obligationslån1) | ||||||
2007–2011 | SEK MTN Program | 5,250 | SEK | 250 | — | 264 |
2007–2012 | SEK MTN Program | 4,500 | SEK | 2 000 | 2 057 | 2 114 |
2008–2013 | Euro MTN Program | Rörlig | EUR | 85 | 762 | 873 |
2008–2014 | Euro MTN Program | Rörlig | USD | 42 | 286 | 302 |
2008–2016 | Euro MTN Program | Rörlig | USD | 100 | 680 | 719 |
2009–2011 | SEK MTN Program | 4,250 | SEK | 500 | — | 499 |
2009–2014 | Euro MTN Program | Rörlig | EUR | 100 | 901 | 1 033 |
Obligationslån totalt | 4 686 | 5 804 | ||||
Övriga långfristiga lån1) | ||||||
1996–2036 | Lån till fast ränta i Tyskland | 7,870 | EUR | 42 | 362 | 420 |
2007–2013 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | SEK | 300 | 300 | 300 |
2008–2011 | Lån till fast ränta i Thailand | 6,290 | THB | 965 | — | 208 |
2008–2011 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | USD | 45 | — | 324 |
2008–2013 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | SEK | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
2008–2015 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | EUR | 120 | 1 082 | 1 239 |
2008–2015 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | PLN | 338 | 768 | 847 |
2010-2021 | Lån till fast ränta i USA | 6,000 | USD | 22 | 150 | — |
Övriga långfristiga lån | 65 | 99 | ||||
Övriga långfristiga lån totalt | 3 727 | 4 437 | ||||
Långfristiga lån totalt | 8 413 | 10 241 | ||||
Kortfristig del av långfristiga lån2) | ||||||
2005–2010 | SEK MTN Program | 3,650 | SEK | 500 | — | 501 |
2005–2010 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | EUR | 20 | — | 211 |
2007–2010 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | SEK | 200 | — | 200 |
2007–2011 | SEK MTN Program | 5,250 | SEK | 250 | 255 | — |
2008–2011 | Lån till fast ränta i Thailand | 6,290 | THB | 965 | 217 | — |
2008–2011 | Långfristigt banklån i Sverige | Rörlig | USD | 45 | 306 | — |
2009–2011 | SEK MTN Program | 4,250 | SEK | 399 | 399 | — |
Kortfristig del av långfristiga lån totalt | 1 177 | 912 | ||||
Övriga kortfristiga lån | ||||||
Certifikatprogram | Rörlig | SEK | — | — | — | |
Kortfristiga lån i USA | Rörlig | USD | 51 | 345 | — | |
Övriga kortfristiga lån | 549 | 582 | ||||
Övriga kortfristiga lån totalt | 894 | 582 | ||||
Kundfordringar med regressrätt | 1 068 | 1 870 | ||||
Kortfristiga lån totalt | 3 139 | 3 364 | ||||
Derivat till verkligt värde, skuld | 476 | 343 | ||||
Upplupna räntekostnader och förutbetalda ränteintäkter | 68 | 74 | ||||
Total upplåning | 12 096 | 14 022 | ||||
1) Räntebindningsstrukturen för lån har justerats med ränteswapar. | ||||||
2) Långfristiga lån med förfallotid inom 12 månader har tagits upp som kortfristiga lån i koncernbalansräkningen. |
Kortfristiga lån avser huvudsakligen länder med kapitalrestriktioner. Den genomsnittliga löptiden för koncernens långfristiga upplåning, inklusive långfristiga lån med förfall inom 12 månader, uppgick till 3,3 år (3,9) vid slutet av 2010. Av nedanstående tabell framgår återbetalningsplanen för den långfristiga upplåningen.
Återbetalningsplan för långfristig upplåning per den 31 december | |||||||
2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016– | Total | |
Förlags- och obligationslån | — | 2 057 | 762 | 1 187 | — | 680 | 4 686 |
Banklån och andra lån | — | 36 | 1 309 | 15 | 1 855 | 512 | 3 727 |
Kortfristig del av långfristiga lån | 1 177 | — | — | — | — | — | 1 177 |
Totalt | 1 177 | 2 093 | 2 071 | 1 202 | 1 855 | 1 192 | 9 590 |
Övriga räntebärande placeringar
Räntebärande fordringar avseende kundfinansieringar till ett belopp om 82 Mkr (103) ingår i posten Övriga fordringar i koncernbalansräkningen. Koncernens kundfinansieringsverksamhet bedrivs som säljstöd och riktar sig huvudsakligen till oberoende återförsäljare i Skandinavien. Större delen av finansieringen sker för löptider kortare än 12 månader. Det finns ingen väsentlig koncentration av kreditrisker inom kundfinansieringen. Säkerheter och rätt att återta lager minskar också kreditrisken i denna finansieringsverksamhet. En viss ränterisk föreligger vad avser intäkterna från kundfinansieringen. Denna risk är dock inte av väsentlig betydelse för koncernen.
Transaktionsexponering
Tabellen nedan visar prognostiserat transaktionsflöde, import och export, på helårsbasis för 2011 liksom ingångna säkringar vid bokslutet 2010.
Säkrade belopp är beroende av säkringspolicyn för varje enskilt flöde med beaktande av riskexponeringen. Marknadsvärdet på säkringar med förfall överstigande 12 månader uppgick per 31 december 2010 till –14 Mkr. Säkringseffekten på rörelsens intäkter uppgick 2010 till –489 Mkr (–535). I årsbokslutet uppgick de icke-realiserade valutakursförlusterna på terminskontrakt som bokats mot övrigt totalresultat till –122 Mkr (–13).
Prognostiserat transaktionsflöde och säkringar | ||||||||||||
GBP | AUD | RUB | DKK | BRL | CHF | CZK | HUF | USD | EUR | Övrigt | Totalt | |
Valutainflöde, lång position | 2 510 | 2 040 | 2 230 | 1 540 | 1 320 | 740 | 3 580 | 350 | 10 330 | 1 370 | 9 950 | 35 960 |
Valutautflöde, kort position | –190 | –20 | –220 | — | –40 | — | –4 410 | –1 340 | –15 200 | –8 360 | –6 180 | –35 960 |
Transaktionsflöde, brutto | 2 320 | 2 020 | 2 010 | 1 540 | 1 280 | 740 | –830 | –990 | –4 870 | –6 990 | 3 770 | — |
Säkring | –580 | –930 | –1 430 | –300 | –710 | –310 | 230 | 420 | 1 770 | 2 870 | –1 030 | — |
Transaktionsflöde, netto | 1 740 | 1 090 | 580 | 1 240 | 570 | 430 | –600 | –570 | –3 100 | –4 120 | 2 740 | — |
Verkligt värdeestimat
Marknadsvärdering av finansiella instrument har utförts med ledning av de mest tillförlitliga marknadspriser som finns att tillgå. Detta innebär att alla instrument som är marknadsnoterade, till exempel på de största obligations- och ränteterminsmarknaderna är marknadsvärderade med aktuella avistakurser. Därefter har konvertering av marknadsvärdet till SEK skett till avistakurs. När det gäller instrument där ett tillförlitligt pris inte finns tillgängligt på marknaden har kassaflöden diskonterats med hjälp av deposit/swapkurvan för kassaflödesvalutan. I det fall det inte finns någon riktig kassaflödesplan, vilket till exempel är fallet med Forward- Rateavtal, har underliggande plan använts för värderingen. I den mån optionsinstrument förekommer har värderingen gjorts enligt Black & Scholes formel.
Bokfört värde minskat med nedskrivningar utgör ett approximativt verkligt värde för kundfordringar och leverantörsskulder. Verkligt värde för skulder, i noterna, är beräknat genom att framtida kassaflöden har diskonterats med aktuella marknadsräntor för liknande finansiella instrument. Koncernens finansiella tillgångar och skulder är värderade till verkligt värde i enlighet med följande verkligt värde-hierarki.
Nivå 1: Noterade priser på en aktiv marknad för identiska tillgångar eller skulder.
Nivå 2: Andra observerbara data för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt, dvs som prisnoteringar eller indirekt, dvs erhållna från prisnoteringar.
Nivå 3: Data för tillgången eller skulden som inte i sin helhet baseras på observerbara marknadsdata.
Under 2010 omklassificerades investeringen i Videocon Industries Ltd, klassificerad som finansiell tillgång som kan säljas, från Nivå 3 till Nivå 1. Före 2010 inkluderade värderingsmetoden en reducering av verkligt värde beroende på en restriktion för Electrolux att sälja aktierna. Den restriktionen upphörde att gälla 2010 och därför är det verkliga värdet per den 31 december 2010 baserat på noterade priser.
Tabellen nedan visar koncernens tillgångar och skulder värderade till verkligt värde enligt verkligt värde-hierarkin.
Verkligt värde-hierarki | |||||||||
2010 | 2009 | ||||||||
Finansiella tillgångar | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt | |
Finansiella tillgångar | 577 | — | — | 577 | 217 | — | 217 | 434 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 284 | — | — | 284 | 217 | — | — | 217 | |
Finansiella tillgångar som kan säljas | 293 | — | — | 293 | — | — | 217 | 217 | |
Derivatinstrument | — | 386 | — | 386 | — | 377 | — | 377 | |
Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar, | |||||||||
dvs innehav för handel | — | 118 | — | 118 | — | 92 | — | 92 | |
Derivat då säkringsredovisning tillämpas | — | 268 | — | 268 | — | 285 | — | 285 | |
Kortfristiga investeringar och kassa och bank | 2 411 | — | — | 2 411 | 4 311 | — | — | 4 311 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 2 411 | — | — | 2 411 | 4 311 | — | — | 4 311 | |
Finansiella tillgångar totalt | 2 988 | 386 | — | 3 374 | 4 528 | 377 | 217 | 5 122 | |
Finansiella skulder | |||||||||
Derivatinstrument | — | 483 | — | 483 | — | 351 | — | 351 | |
Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar, dvs innehav för handel | — | 57 | — | 57 | — | 81 | — | 81 | |
Derivat då säkringsredovisning tillämpas | — | 426 | — | 426 | — | 270 | — | 270 | |
Finansiella skulder totalt | — | 483 | — | 483 | — | 351 | — | 351 |
Förändringar inom Nivå 3 | |||
2010 | 2009 | ||
Finansiella tillgångar som kan säljas | Finansiella tillgångar som kan säljas | ||
Finansiella tillgångar | |||
Ingående balans | 217 | 78 | |
Vinst/förlust till periodens resultat | — | 1 | |
Vinst/förlust till övrigt totalresultat | 29 | 138 | |
Omklassificerat till Nivå 1 | 246 | — | |
Utgående balans | — | 217 | |
Summa periodens vinst/förlust till resultatet | — | 1 | |
Summa periodens vinst/förlust till resultatet för tillgångar som innehas vid utgången av perioden | — | 1 |
Finansiella derivatinstrument
Tabellerna nedan visar verkligt värde på koncernens finansiella derivatinstrument för hantering av finansiella risker och handel för egen räkning.
Derivatinstrument till verkligt värde | |||||
31 december 2010 | 31 december 2009 | ||||
Tillgångar | Skulder | Tillgångar | Skulder | ||
Ränteswapar | 88 | 63 | 169 | 53 | |
Kassaflödessäkringar | 5 | 51 | 1 | 39 | |
Säkringar av verkligt värde | 75 | — | 157 | — | |
Innehav för handel | 8 | 12 | 11 | 14 | |
Valutaränteswapar | — | — | — | — | |
Kassaflödessäkringar | — | — | — | — | |
Säkringar av verkligt värde | — | — | — | — | |
Innehav för handel | — | — | — | — | |
FRA och ränteterminer | 22 | 21 | 2 | 3 | |
Kassaflödessäkringar | — | — | — | — | |
Säkringar av verkligt värde | — | — | — | — | |
Innehav för handel | 22 | 21 | 2 | 3 | |
Valutaderivat (terminer och optioner) | 274 | 399 | 204 | 295 | |
Kassaflödessäkringar | 86 | 331 | 104 | 147 | |
Säkringar av nettoinvesteringar | 102 | 44 | 23 | 84 | |
Innehav för handel | 86 | 24 | 77 | 64 | |
Råvaruderivat | 2 | — | 2 | — | |
Kassaflödessäkringar | — | — | — | — | |
Säkringar av verkligt värde | — | — | — | — | |
Innehav för handel | 2 | — | 2 | — | |
Totalt | 386 | 483 | 377 | 351 |
Löptidsprofil över finansiella skulder och derivat
I tabellen nedan återfinns de odiskonterade kassaflöden som kommer av koncernens skulder i form av finansiella instrument, baserat på de vid årsbokslutet kontrakterade återstående löptiderna. Rörliga ränteflöden med framtida räntesättningsdagar estimeras med marknadens vid årsskiftet förväntade ränteläge för varje affärs- respektive räntesättningsdag. Alla kassaflöden i utländsk valuta är konverterade till SEK med vid årsbokslutet gällande avistakurs.
Löptidsprofil över finansiella skulder och derivat – odiskonterade kassaflöden | |||||
Upp till 1 år | 1 - 2 år | 2 - 5 år | 5 år - | Totalt | |
Lån | –2 454 | –2 283 | –5 494 | –1 206 | –11 437 |
Nettoreglerade derivat | 29 | 18 | –18 | — | 29 |
Bruttoreglerade derivat | –151 | –26 | — | — | –177 |
varav utflöde | –29 644 | –265 | — | — | –29 909 |
varav inflöde | 29 493 | 239 | — | — | 29 732 |
Leverantörsskulder | –17 283 | — | — | — | –17 283 |
Finansiella garantier | –1 062 | — | — | — | –1 062 |
Totalt | –20 921 | –2 291 | –5 512 | –1 206 | –29 930 |
Nettovinst/-förlust, verkligt värde samt bokfört värde för finansiella instrument
Tabellerna nedan visar nettovinst/-förlust, effekten i resultat och eget kapital, samt verkligt värde och bokförda värden för finansiella instrument. Nettovinst/-förlust kan inkludera både valutakursdifferenser och vinst/förlust hänförliga till förändring av räntenivåer.
Specifikation av vinster och förluster från säkringar av verkligt värde | ||
2010 | 2009 | |
Säkringar av verkligt värde, netto | — | 6 |
varav räntederivat | –69 | –6 |
varav justering av verkligt värde på lån | 69 | 12 |
Vinst/förlust, intäkter och kostnader på finansiella instrument | |||||||||
2010 | 2009 | ||||||||
Vinst/- förlust i resultat- räkningen |
Vinst/- förlust i övrigt total- resultat |
Ränte- intäkter |
Ränte- kostnader |
Vinst/- förlust i resultat- räkningen |
Vinst/- förlust i övrigt total- resultat |
Ränte- intäkter |
Ränte- kostnader |
||
Rapporterat i rörelseresultatet | |||||||||
Finansiella tillgångar och skulder till verkligt | |||||||||
värde via resultaträkningen | –487 | — | — | — | –515 | — | — | — | |
Derivat där säkringsredovisning ej är tillämpbar, | |||||||||
dvs innehav för handel | 2 | — | — | — | 20 | — | — | — | |
Valutaderivat relaterade till kommersiella flöden där säkringsredovisning tillämpas, dvs kassaflödessäkringar | –489 | — | — | — | –535 | — | — | — | |
Lånefordringar och kundfordringar | 559 | — | — | — | 327 | — | — | — | |
Kundfordringar/leverantörsskulder | 559 | — | — | — | 327 | — | — | — | |
Finansiella tillgångar som kan säljas | 2 | 77 | — | — | 1 | 138 | — | — | |
Övriga aktier och andelar | 2 | 77 | — | — | 1 | 138 | — | — | |
Nettovinst/-förlust, intäkter och kostnader | 74 | 77 | — | — | –187 | 138 | — | — | |
Rapporterat i finansnettot | |||||||||
Finansiella tillgångar och skulder till verkligt | |||||||||
värde via resultaträkningen | –675 | 101 | 53 | –57 | –385 | –187 | 86 | –55 | |
Derivat där säkringsredovisning ej är tillämpbar, | |||||||||
dvs innehav för handel | –465 | — | — | — | –311 | — | — | — | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning | |||||||||
av verkligt värde tillämpas | –69 | — | — | 81 | –6 | — | — | 75 | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning | |||||||||
av kassaflöden tillämpas | — | –7 | — | –29 | — | –14 | — | –22 | |
Valutaderivat relaterade till kommersiella flöden där | |||||||||
säkringsredovisning tillämpas, dvs kassaflödessäkringar | –10 | –110 | — | — | 13 | –98 | — | — | |
Säkring av nettoinvesteringar där säkringsredovisning tillämpas | — | 218 | — | –109 | — | –75 | — | –108 | |
Övriga finansiella tillgångar till verkligt värde | –131 | — | 53 | — | –81 | — | 86 | — | |
Lånefordringar och kundfordringar | 52 | — | 293 | — | 33 | — | 194 | — | |
Övriga finansiella skulder | 640 | — | — | –430 | 369 | — | — | –519 | |
Övriga finansiella skulder där säkringsredovisning ej är tillämpbar | 291 | — | — | –222 | 357 | — | — | –390 | |
Övriga finansiella skulder där säkringsredovisning är tillämpbar | 349 | — | — | –208 | 12 | — | — | –129 | |
Nettovinst/-förlust, intäkter och kostnader | 17 | 101 | 346 | –487 | 17 | –187 | 280 | –574 |
Verkligt värde och bokört värde på finansiella tillgångar och skulder | |||||
20101) | 20091) | ||||
Verkligt värde | Bokfört värde | Verkligt värde | Bokfört värde | ||
Finansiella tillgångar | |||||
Finansiella tillgångar | 577 | 577 | 434 | 434 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 284 | 284 | 217 | 217 | |
Finansiella tillgångar som kan säljas | 293 | 293 | 217 | 217 | |
Kundfordringar | 19 346 | 19 346 | 20 173 | 20 173 | |
Lånefordringar och kundfordringar | 19 346 | 19 346 | 20 173 | 20 173 | |
Derivatinstrument | 386 | 386 | 377 | 377 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen: | |||||
Derivat där säkringsredovisning ej är tillämpbar, dvs innehav för handel | 118 | 118 | 92 | 92 | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning av verkligt värde tillämpas | 75 | 75 | 157 | 157 | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning av kassaflöden tillämpas | 5 | 5 | 1 | 1 | |
Valutaderivat relaterade till kommersiella flöden där säkringsredovisning | |||||
tillämpas, dvs kassaflödessäkringar | 86 | 86 | 104 | 104 | |
Säkring av nettoinvesteringar där säkringsredovisning tillämpas | 102 | 102 | 23 | 23 | |
Kortfristiga investeringar | 1 722 | 1 722 | 3 030 | 3 030 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 1 089 | 1 089 | 3 030 | 3 030 | |
Lånefordringar och kundfordringar | 633 | 633 | — | — | |
Kassa och bank | 10 389 | 10 389 | 9 537 | 9 537 | |
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 1 322 | 1 322 | 1 281 | 1 281 | |
Lånefordringar och kundfordringar | 5 529 | 5 529 | 2 639 | 2 639 | |
Kassa | 3 538 | 3 538 | 5 617 | 5 617 | |
Finansiella tillgångar totalt | 32 420 | 32 420 | 33 551 | 33 551 | |
Finansiella skulder | |||||
Långfristig upplåning | 8 455 | 8 413 | 10 331 | 10 241 | |
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | 6 157 | 6 101 | 7 650 | 7 562 | |
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | |||||
där säkringsredovisning av verkligt värde tillämpas | 2 298 | 2 312 | 2 681 | 2 679 | |
Leverantörsskulder | 17 283 | 17 283 | 16 031 | 16 031 | |
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | 17 283 | 17 283 | 16 031 | 16 031 | |
Kortfristig upplåning | 3 261 | 3 139 | 3 381 | 3 364 | |
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | 3 261 | 3 139 | 3 381 | 3 364 | |
Derivatinstrument | 483 | 483 | 351 | 351 | |
Finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen: | |||||
Derivat där säkringsredovisning ej är tillämpbar, dvs innehav för handel | 57 | 57 | 81 | 81 | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning av verkligt värde tillämpas | — | — | — | — | |
Ränterelaterade derivat där säkringsredovisning av kassaflöden tillämpas | 51 | 51 | 39 | 39 | |
Valutaderivat relaterade till kommersiella flöden där säkringsredovisning | |||||
tillämpas, dvs kassaflödessäkringar | 331 | 331 | 147 | 147 | |
Säkring av nettoinvesteringar där säkringsredovisning tillämpas | 44 | 44 | 84 | 84 | |
Finansiella skulder totalt | 29 482 | 29 318 | 30 094 | 29 987 | |
20101) | 20091) | ||||
Verkligt värde | Bokfört värde | Verkligt värde | Bokfört värde | ||
Per kategori | |||||
Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen | 3 081 | 3 081 | 4 905 | 4 905 | |
Finansiella tillgångar som kan säljas | 293 | 293 | 217 | 217 | |
Lånefordringar och kundfordringar | 25 508 | 25 508 | 22 812 | 22 812 | |
Kassa | 3 538 | 3 538 | 5 617 | 5 617 | |
Finansiella tillgångar totalt | 32 420 | 32 420 | 33 551 | 33 551 | |
Finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen | 483 | 483 | 351 | 351 | |
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | 28 999 | 28 835 | 29 743 | 29 636 | |
Finansiella skulder totalt | 29 482 | 29 318 | 30 094 | 29 987 | |
1) Inga omklassificeringar mellan kategorier har skett. |